Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 9 месяцев 2014 года по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные)

Сбербанк России обращает внимание пользователей на то, что показатели в данном пресс-релизе рассчитаны по внутренней методике Сбербанка России.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 9 месяцев 2014 года относительно 9 месяцев 2013 года:

• чистый процентный доход увеличился на 22,3%;
• чистый комиссионный доход вырос на 23,5%;
• комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 25,0%;
• операционный доход до совокупных резервов вырос на 24,8%;
• расходы на создание совокупных резервов составили 217,9 млрд руб. против 83,5 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года;
• операционные расходы возросли на 11,8%;
• прибыль до уплаты налога на прибыль составила 359,8 млрд руб., что на 2,7% выше уровня 9 месяцев 2013 года. Чистая прибыль составила 286,7 млрд руб., – на 0,2% больше, чем за 9 месяцев 2013 года. Сравнение с чистой прибылью аналогичного периода прошлого года некорректно из-за введенных в 2014 году изменений в бухгалтерский учет по отражению отложенного налога.Чистая прибыль, рассчитанная без учета отложенного налога, составила  бы 295,7 млрд руб., превысив результат аналогичного периода прошлого года на 3,3%.

Чистый процентный доход составил 633,7 млрд руб., что на 22,3% больше аналогичного периода предыдущего года:

• процентные доходы возросли на 219,2 млрд руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
• процентные расходы увеличились на 103,9 млрд руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России.

Чистый комиссионный доход составил 195,9 млрд руб., что на 23,5% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Высокими остаются темпы роста комиссионных доходов от услуг, не связанных с кредитованием, – прирост 25,0%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга. Все более значительным становится вклад комиссионных доходов от продажи страховых, пенсионных и инвестиционных продуктов, документарных операций и выдачи банковских гарантий.

Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 32,6 млрд руб. против     17,6 млрд руб. годом ранее. Значительно возросли доходы по конверсионным операциям (44,8 млрд руб. против 10,2 млрд руб.), а также результат от положительной переоценки вложений в зарубежные дочерние организации. Доходы на рынке ценных бумаг продолжают показывать отрицательную динамику, что связано с рыночной ситуацией.

В целом операционные доходы до совокупных резервов увеличились на 24,8% и составили 884,5 млрд руб.

Операционные расходы увеличились на 11,8%. Отношение расходов к доходам снизилось на 4 п.п. до 34,7%. Общий тренд по улучшению данного показателя относительно предыдущего года достигается за счет проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов. Темп роста операционных доходов до совокупных резервов (24,8%) существенно превышает рост операционных расходов (11,8%).  

Расходы на совокупные резервы составили 217,9 млрд руб. против 83,5 млрд руб. годом ранее. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 2,2 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам 9 месяцев 2014 года составила 359,8 млрд руб. C текущего года в балансе банка признается отложенное налоговое обязательство (см. пресс-релиз Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 5 месяцев 2014 года). С его учетом чистая прибыль за 9 месяцев текущего года составила  286,7 млрд руб.  Без учета влияния законодательных изменений в бухгалтерском учете чистая прибыль выросла бы на 3,3% относительно аналогичного периода прошлого года и составила бы 295,7 млрд руб.

Активы за сентябрь увеличились на 618 млрд руб. или на 3,5%. На рост балансовых статей в сентябре продолжала влиять положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. Курс доллара США увеличился за месяц на 6,6% до 39,4 руб./долл. США, курс евро – на 2,7% до 50,0 руб./евро.  С начала года активы возросли на 1,85 трлн руб. или на 11,3% в основном за счет кредитного портфеля клиентов.

В сентябре банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму порядка 660 млрд руб. Всего за 9 месяцев выдано более 5,3 трлн руб. – на 17% больше, чем годом ранее. Кредитный портфель корпоративных клиентов за сентябрь увеличился на 218 млрд руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют. С начала года портфель увеличился  на 1,24 трлн руб. или на 14,5% и превысил 9,8 трлн руб.

Частным клиентам в сентябре выдано более 150 млрд руб., с начала года – около 1,5 трлн руб. кредитов, что на 22% превышает объем выдачи за аналогичный период прошлого года без учета оборотов по кредитным картам. Кредитный портфель частных клиентов за сентябрь увеличился на 56 млрд руб., с начала года – на 586 млрд руб. или на 17,6%. Остаток портфеля кредитов частным клиентам на 1 октября 2014 года превысил 3,9 трлн руб., при этом более половины портфеля составляют жилищные кредиты.

Банк сохраняет качество кредитного портфеля на хорошем уровне: доля просроченной задолженности в портфеле на 1 октября 2014 года составляет 2,3%.

Объем вложений в ценные бумаги в сентябре увеличился на 15,0 млрд руб. или на 0,8% за счет приобретения ОФЗ.

Средства юридических лиц в сентябре увеличились на 167,8 млрд руб. как за счет средств до востребования, так и срочных депозитов. Рост с начала года составил 452 млрд руб. или 14,5%.

Средства физических лиц за месяц сократились на 33,9 млрд руб. С начала года их объем увеличился на 0,2% и составил около 8,1 трлн руб.

Величины базового и основного капиталов Сбербанка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 октября 2014 года составляют 1 623 млрд руб. Общий капитал за сентябрь увеличился на 31 млрд руб. и составил 2 259 млрд руб. 

По оперативным данным значения нормативов на 1 октября 2014 года составляют:

• Н1.1 — 8,9%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5%)
• Н1.2 — 8,9%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5,5%)
• Н1.0 — 12,2%  (минимальное значение с учетом требований Закона «О страховании вкладов» 10%).

Показатели Сбербанка России за 9 месяцев 2014 года (РПБУ, неконсолидированные)